目 录
第一部分：广西壮族自治区各民主党派联合办公室概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：广西壮族自治区各民主党派联合办公室2023年部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：广西壮族自治区各民主党派联合办公室2023年度部门决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023 年度政府性基金支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：广西壮族自治区各民主党派联合办公室概况
一、本部门职责
民主党派是中国共产党领导的共同致力于建设中国特色社会主义现代化事业的参政党，其基本职能是参政议政、民主监督，参加中国共产党领导的政治协商。区各民主党派现阶段的任务是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真履行参政党职能，切实加强自身建设，深入开展坚持和发展中国特色社会主义学习实践活动，不断提高参政议政能力和民主监督水平，充分发挥组织的群体优势，努力提高社会服务成效，为构建社会主义和谐社会，促进多党合作事业发展，加快实现广西“两个建成”目标作出应有的贡献。
二、机构设置情况
2023年自治区各民主党派联合办公室的汇总决算报表由8个单位报表汇总而成，其中行政单位7个,分别是：中国国民党革命委员会广西壮族自治区委员会、中国民主同盟广西壮族自治区委员会、中国民主建国会广西壮族自治区委员会、中国民主促进会广西壮族自治区委员会、中国农工民主党广西壮族自治区委员会、中国致公党广西壮族自治区委员会、九三学社广西壮族自治区委员会，另设自治区民主党派联合办公室本级1个。
第二部分： 广西壮族自治区各民主党派联合办公室2023年部门决算报表
此部分另附表格，详见附件：广西壮族自治区各民主党派联合办公室2023年度部门决算公开附表
第三部分：广西壮族自治区各民主党派联合办公室2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
（一）2023收入总计6332.69万元，其中本年收入6326.81万元，较2022年度决算数减少33.86万元，下降0.53%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入6326.66万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少33.11万元，下降0.52%。下降主要原因：一是2023年减少了换届会议项目经费；二是减少车辆购置项目经费；三是减少民盟广西地方组织成立80周年纪念活动经费。四是财政过紧日子要求压减一般性项目支出。
2.民主党派联办没有政府性基金预算财政收入。
3.民主党派联办没有国有资本经营预算财政拨款收入。
4.民主党派联办没有事业收入。
5.民主党派联办没有经营收入。
6.民主党派联办其他收入0.16万元。与2022年度相比，减少0.75万元。主要原因：本年度基本户利息收入减少。
7.民主党派联办没有事业基金，没有用事业基金弥补收支事项。
8.上年结转和结余5.88万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少7.58万元。下降56.32%。下降主要原因是：致公党广西区委将2022年底结转和结余资金4.36万元上缴回国库,九三学社广西区委年初结转和结余资金变少2.52等。
（二）2023年支出总计6332.69万元，其中本年支出6328.36万元，较2022年度决算数减少35.54万元，下降0.56%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（201类）民主党派及工商联事务（20128款）5058.19万元，主要用于：保证机关日常运转发生的基本支出；开展组织发展、思想宣传、参政议政、社会服务等工作而发生的项目支出。其中基本支出3254.32万元，项目支出1803.88万元。较2022年度决算数5113.68万元减少55.49万元，下降1.09%，主要原因：一是减少了换届会议经费、换届工作费用；二是减少车辆购置项目经费；三是减少民盟广西地方组织成立80周年纪念活动经费。
2.社会保障和就业支出（208类）)833.88万元，主要用于本部门按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理、机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费、死亡抚恤等方面的支出。其中基本支出766.97万元，项目66.90万元。
行政事业单位养老支出（20805款）745.17万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。其中基本支出740.73万元，项目支出4.44万元。
抚恤（20808）88.71万元，反映离退休人员的各项抚恤金，以及按规定开支的机关事业单位职工和离退休人员丧葬费。其中基本支出26.25万元，项目支出62.46万元。
较2022年度决算数791.32万元增加42.56万元，增长5.34%，主要原因一是死亡抚恤金支出比上年增加，二是社保缴费基数增加。
3.卫生健康支出（210类）医疗保障（21011款）164.33万元，用于按照国家政策缴纳的职工医疗保险支出。较2022年度决算数174.27万元减少9.94万元，下降5.7%，主要原因是2023年在职人员减少7人，因人员及缴费基数的减少，医疗保险费也相应减少。
4.住房保障支出（221类）住房改革支出（22102款）271.96 万元，用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金的支出。较2022年度决算数284.64万元减少12.68万元，下降4.45%，主要原因是2023年在职人员减少7人，因人员及缴费基数的减少，住房保障支出也相应减少。
5. 民主党派联办没有结余分配事项。
6.2023年年末结转和结余4.33 万元，与2022年年末结转和结余10.23万元同比减少5.90万元，下降57.18%，其中:基本支出结余3.85万元，项目支出结余0.48万元。下降主要原因是：2022年部分结转结余在2023年列支，其中致公2022年度结转和结余资金4.37万元元全部退回国库使货币资金减少。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
民主党派联办2023年度一般公共预算财政拨款支出6328.33万元，较2022年度决算数6363.20万元减少34.87万元，下降0.55%。其中：基本支出4457.56万元，项目支出1870.77万元。
民主党派联办2023年度一般公共预算支出年初预算为5868.87万元，支出决算为6328.33万元，完成年初预算的107.83%。
一般公共服务支出（201类）年初预算为4720.39万元，支出决算为5058.16万元，完成年初预算的107.16%。一般公共服务支出（201类）项级分类如下：
1. 行政运行（支出功能分类项级科目2012801）年初预算为2968.87万元，支出决算为3254.29万元，完成年初预算的109.61%。决算数大于预算数的主要原因是：追加2022年绩效奖，人员职级变动而增加的工资福利支出。行政运行主要用于本级机关为保证日常运转发生的基本支出、绩效考评奖励经费和物业服务补贴的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
2.一般行政管理事务（支出功能分类项级科目2012802）年初预算为1401.47万元，支出决算为1461.93万元，完成年初预算的104.31%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加了党委重点课题调研经费。一般行政管理事务主要用于一般活动项目的办公费、差旅费、会议费、印刷费以及因公出国（境）费用等方面的项目支出。
3.参政议政（支出功能分类项级科目2012804）年初预算为350.05万元，支出决算为341.94万元，完成年初预算的97.68%。差异原因：落实“过紧日子”要求，压减外出调研经费支出导致参政议政项目支出减少。
（二）社会保障和就业支出（208类）支出决算为833.88万元，较2022年度决算数791.32万元增加42.56万元,增长5.38%。主要原因一是死亡抚恤金支出比上年增加，二是社保缴费基数增加。
（三）社会保障和就业支出（208类）年初预算为704.78万元，支出决算为833.88万元，完成年初预算的118.32%。支出预算执行增加原因是：主要原因是社保缴费基数增加,追加退休干部死亡抚恤金支出。
社会保障和就业支出（208类）项级科目分类如下：
1.行政单位离退休（支出功能分类项级科目2080501）年初预算为155.86万元，支出决算为215.21万元，完成年初预算的138.08%。差异原因：一是按相关政策增加了退休人员退休补助；二是2023年增加了9人退休人员。
2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（支出功能分类项级科目2080505）年初预算为365.95万元，支出决算为353.15万元，完成年初预算的96.50%。原因是人员的变动，缴费基数的调整，九三学社有职工晋升外调后基本养老保险缴费支出减少。
3、机关事业单位职业年金缴费支出（支出功能分类项级科目2080506）。年初预算182.97万元，支出决算为176.81万元，完成年初预算的96.63%，减少原因：人员的变动，缴费基数的调整，九三学社广西区委有职工晋升外调后导致职业年金缴费减少。机关事业单位职业年金缴费支出用于缴交职业年金。
（三）卫生健康支出（210类）支出决算为164.33万元，较2022年度决算数174.27万元，减少9.94万元，下降 5.70%。主要原因是2023年在职人员减少7人，因人员及缴费基数的减少，医疗保险费也相应减少。
卫生健康支出（210类）年初预算为169.25万元，支出决算为164.33万元，完成年初预算的97.09%。
卫生健康支出（210类）项级分类只有一项，说明如下：
行政单位医疗（支出功能分类项级科目2101101）年初预算为169.25万元，支出决算为164.33万元，完成年初预算的97.09%。主要原因是九三学社广西区委职工晋升外调后导致医疗保险缴费减少。
（四）住房保障支出（221类）支出决算为271.96万元，较2022年度决算数284.64万元减少12.68万元，下降4.45%。2023年在职人员减少7人，因人员及缴费基数的减少，住房保障支出也相应减少。
住房保障支出（221类）年初预算为274.45万元，支出决算为271.96万元，完成年初预算的99.09%。
住房保障支出（221类）项级分类只有一项，说明如下：
住房公积金（支出功能分类项级科目2210201）年初预算为274.45万元，支出决算为271.96万元，完成年初预算的99.09%。决算数大于预算数主要原因：九三学社广西区委有职工晋升外调后导致住房公积金单位缴纳部分缴费减少。该项费用主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出4457.56万元，其中：人员经费3845.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、离休费、退休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费611.77万元，主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费等。支出具体情况如下：
（一）工资福利支出（301）3560.20万元，完成年初预算的111.93%。主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出。差异原因：根据文件要求对符合晋级档的人员调资，相应的社保、公积金增加。
（二）商品和服务支出（302）610.92万元，完成年初预算的89.54%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用和其他商品和服务支出等。差异原因：严格执行八项规定精神，公务用车运行维护支出和公务接待支出支出较少。
（三）对个人和家庭的补助（303）285.58万元，完成年初预算的114.24%，主要包括退休费和其他对个人和家庭的补助支出。差异原因是今年追加了退休人员抚恤金。
四、2023年度政府性基金支出决算情况
民主党派联办没有政府性基金支出。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
民主党派联办没有国有资本经营预算支出
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算79.11 万元，完成预算的75.56%，同期对比增加34.06万元，增长率为48.22%，增长原因为：主要原因：一是2023年疫情放开，单位增加了对基层的走访及调研，公务车运行维护费相对增加及民建购入新车公务购置费增加；二是2023年公务接待人员比2022年多，但也属于正常变动范围，未超年初预算。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算72.34万元；公务接待费支出决算6.76万元。
2023年具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0元。完成预算的0 %，与上年一致，原因是2023年度均没有发生公务出国出境人员。开支内容包括：国际旅费、食宿费、交通费等。
（二）公务用车购置及运行费支出72.34万元。其中：
公务用车购置支出52.24万元。完成预算的93.29 %，比上年增加5.66万元，原因是2023年增加公务用车购置费5.66万元，我单位按正常标准购买。车辆数量同比相同。
公务用车运行支出20.10万元，完成预算的35.41 %，比上年增加0.52万元，同比增长2.66%。主要原因是2023年疫情放开，单位增加了对基层的走访及调研，公务车运行维护费相对增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展考察调研、社会服务业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。民主党派联办开支财政拨款的公务用车保有量为17辆，在用15辆,购置2辆,全年运行费支出20.10万元，平均每辆1.18万元。
（三）公务接待费支出6.76万元,完成预算的55.96%，比上年增加3.24万元,增长92.05%，原因2023年公务接待人员比2022年多，但也属于正常变动范围，未超年初预算。国内公务接待41批次，接待425人次，其中外事接待批次0批次，接待0人次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
2023年本部门机关运行经费支出611.77万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比年初预算数682.25万元减少70.48万元，降低10.33%，比上年决算数553.38万元减少58.39万元，下降10.55%。主要原因是：疫情放开，单位职工参加各类会议、活动增加，差旅费、公务用车运行维护费增加。
（二）政府采购支出情况说明
2023年本部门政府采购支出总额258.81万元，其中：政府采购货物支出113.80万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出145.01万元。授予中小企业合同金额170.69万元，占政府采购支出总额的65.95%，其中：授予小微企业合同金额167.63万元，占授予中小企业合同金额的98.21%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额76.78 %；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
（三）国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，民主党派联办共有车辆17辆，其中，其中：主要负责人用车2辆、机要通信用车6辆、应急保障用车1辆、离退休干部服务用车7辆、其他用车1辆，其他用车为联办本级的车辆，因联办本级无编制，现处于待处置状态。单位没有价值50万元以上通用设备和100万元以上专用设备。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.整体支出绩效自评结果。
我部门2023年度部门预算数6326.66万元，执行数6326.66万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，我部门在参政议政、组织建设、思想宣传，社会服务等工作按年初编制的部门整体支出绩效目标执行，完成了各项部门整体支出年度绩效目标衡量指标任务，预算支出执行管理规范有效，预算支出时序进度达标，及时完成绩效考评共性指标的行政支出和效率指标；在重大政策落实、预算编制及执行管理、预算绩效管理、资产管理、预决算信息公开等方面都符合相关文件要求，达到预期目标值。
2.项目支出绩效自评结果。
(1)项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目100个，项目支出总额1870.77万元。其中，本级项目8个，本级项目支出110.04万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：100个项目评为一等，涉及资金1870.77万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。
各党派自评发现的主要问题及原因：
①民革广西区委：年初预算金额与实际执行金额存在差额，一是重点课题调研专项经费年初预算由自治区党委统战部统一编制，于年中拨转到各党派；二是残疾人就业保障金根据税局征缴政策进行调整，退回了剩余经费。
②民盟广西区委：民盟广西区委2023年存在财政拨款预算调整率大于10%的项目2个，分别是会议费（财政拨款预算调整率14.76%）和办公设备购置经费（财政拨款预算调整率12.43%）。主要原因是民盟广西区委根据自治区财政厅有关落实过紧日子、压减一般性支出要求，会议采用套会形式开展从而节约会议开支，办公设备能维修就不新购。民盟广西区委在年末根据财政厅相关政策要求压减相关经费并适时调减预算指标。
③民建广西区委：一是绩效目标编制有待进一步完善，项目单位编制绩效指标难以举证考核；二是部分项目支出进度缓慢，支出集中在9月以后。
④民进广西区委：一是绩效目标编制有待进一步完善；二是部分项目支出进度缓慢，支出集中在9月以后。
⑤农工党广西区委：一是相关部室对预算绩效理解不够到位，设置的绩效目标较为模糊、不够精准；二是相关部室对预算绩效工作重要性认识不够到位，重项目申报、轻绩效评价的现象还不同程度存在。
⑥致公党广西区委：一是预算执行进度和效率有待加强。项目支出进度在1-9月都比较缓慢，大部分项目支出都压在下半年进行，造成了单位项目经费支出滞后；二是绩效目标管理和调整有待完善。由于绩效目标是在上年制定，项目在当年开展时绩效目标变化，未能及时向财政厅申请调整绩效目标，导致绩效目标出现偏差。
⑦九三学社广西区委：一是部分项目实际执行与预算编制存在偏差，存在执行率过低或预算不足的情况；二是部分项目前三季度支出进度偏慢，支出主要集中在每年9月以后。
各党派下一步改进措施：
①民革广西区委：今后将根据自治区财政厅有关落实紧日子、压减一般性支出要求，进一步科学编制年初预算，适时调整预算支出计划。
②民盟广西区委：今后民盟广西区委将更加科学编制年初预算，适时调整预算支出计划，缩小预算与执行的差异。通过开展部门项目支出绩效评价，全面了解分析项目支出目标设定、预算配置、预算执行及项目产出的工作绩效等情况，督促机关各部室进一步围绕项目绩效目标开展工作，规范和加强项目预算资金管理，强化项目支出责任，提高财政资金使用效益。
③民建广西区委：一是将在编制目标时充分考虑对绩效指标进行量化，设立清晰、具体可以衡量的绩效指标，以便于进行绩效考核；二是定期不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能实现预期绩效目标的项目予以充分肯定，对进展缓慢，预期绩效目标较差的项目，及时进行协调和提出整改措施，确保项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。
④民进广西区委：一是在编制目标时充分考虑对绩效指标进行量化，设立清晰、具体可以衡量的绩效指标，以便于进行绩效考核。二是对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能实现预期绩效目标的项目予以充分肯定，对进展缓慢，预期绩效目标较差的项目，及时进行协调和提出整改措施。
⑤农工党广西区委：一是在编制目标时充分考虑对绩效指标进行量化，设立清晰、具体可以衡量的绩效指标，以便于进行绩效考核。二是进一步强化绩效评价成果运用。将绩效评价结果用于后续预算资金安排、制度调整完善、管理措施加强等方面，推进预算管理和绩效管理有机结合，切实提高项目资金管理水平和财政资金使用效益，助推全年绩效目标任务圆满完成。
⑥致公党广西区委：一是切实加快预算执行进度，提升资金使用效率。2024年致公党广西区委将严格按照财政厅预算执行进度的相关要求，督促业务部室加快项目实施进度，切实加大预算执行力度，提高预算资金使用效率，年底确保全部执行完所有的预算指标，全面完成单位年初制定的各项目标任务。二是密切关注目标任务开展情况，确保实际工作切合绩效目标。2024年，致公党广西区委将严格按照预算管理和绩效目标管理要求，紧紧围绕各预算项目目标任务，密切关注目标任务开展情况，适时调整自身工作方向和内容，确保绩效目标得到全面贯彻执行。若因客观因素未能完成绩效目标，则严格按照绩效目标调整要求，及时调整年初制定的绩效指标，确保绩效目标顺利完成。
⑦九三学社广西区委：一是编制预算时需要充分考虑各种可能出现的特殊情形和不利因素，确保预算编制与执行更加科学可靠。二是根据项目支付情况反馈到项目实施情况，及时优化调整工作计划及安排，对部分支付进度不合理的项目及时进行调整，甚至整改，确保支付进度满足预算执行要求。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，民建广西区委的考察调研经费项目自评得分为99分，一等，项目全年预算数为36万元，执行数为35.2万元，完成预算的97.78%。项目绩效目标完成情况：完成党委重点课题、区委重点课题、区委招标课题等考察调研并形成调研报告、提案、议案、大会发言材料等，反映社情民意信息，为党委和政府决策献计出力。下一步将继续把握好相关政策、加强组织领导、严格控制经费支出、把握好各项环节。
3.部门绩效评价结果。
组织对民建广西区委的“考察调研经费”等1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金35.2万元。从评价情况来看项目支出部门评价自评得分99分，综合评价等级为优。根据项目年度绩效目标及工作任务构建评价指标，并细化至二级指标。从项目产出和项目效果两方面，设置了数量指标、质量指标、时效指标和成本指标，以及社会效益指标和服务对象满意度指标6个二级指标。绩效评价指标构建基本能全面、客观地反映项目实施情况。截至2023年12月底该项目已完成，项目产出效果较好。民建广西区委考察调研经费项目立项依据充分、立项程序规范、绩效目标基本合理、资金使用合法合规，项目实施取得了良好的效益。下一步将继续增强预算绩效意识，密切关注目标任务开展情况，积极组织各资金使用部室根据项目特点，认真梳理代表性强、可操作性性强的绩效指标更新完善，为以后年度绩效目标申报工作提供更好的参考。
4.财政绩效评价结果。
本部门不涉及此项内容。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
桂ICP备08100227号-1